老師那我填A104000這個表有個期間費用明細表的，其中有管理費用的職工薪酬，這個職工薪酬要加上2022年1月份出的12月工資填數嗎，2021年報表是出到11月工資的，我另外加上12月填會數據不匹配匯算清繳嗎

你是月分發出的是在12月費用體現 了。是需要加的 你的期間費用是你的財務報表里的費用。如果你1月發的工資12月有了就應該匹配了呢

你要看的是你報表的損益類科目

我1月發2021年12月份工資了，那是12月工資加入到2021年匯算清繳填報對嗎，那期間費用的管理費用下的報表職工薪酬我也加12月工資填報咯哦，也有福利費、辦公費這些總額都加起來填期間費用職工薪酬那理咯哦

同學，辦公費屬于期間費用，但不是應付職工新酬，它不是工資呢，它是辦公費

老師那這個期間明細表的職工薪酬也是加上12月份發的工資填就可以了嗎，

同學，你12月發的工資是11月分的工資嘛，你只看你是損益類科目1-12的職工新酬呢。不糾結什么時候發的哈。

我是說要加上1月份發的12月工資填報嗎

是的呢，1月分發的就是12月的工資呢。

好的謝謝

不客氣，祝你生活愉快