問題已解決
當月的收入和成本下月才能確認,這就導致12月的收入和費用,第二年1月才確認,怎么入賬呢



學員你好,實際發貨了嗎,有沒有開票
2023 01/17 21:26

84784963 

2023 01/17 21:27
開票也是1月開

悠然老師01 

2023 01/17 21:28
嚴格來說,會計上需要確認收入,結轉成本,需要作為不開票收入先交稅,下個月開票再調整不開票收入

84784963 

2023 01/17 21:30
一年到頭都是這樣的業務模式,有沒有好點辦法

悠然老師01 

2023 01/17 21:32
那就都滯后一個月確認收入成本

84784963 

2023 01/17 21:33
對,現在是這樣處理的,跨年需要做什么處理

悠然老師01 

2023 01/17 21:34
跨年也不考慮,就當作是下個月收入

84784963 

2023 01/17 21:38
暫估的成本,跨年還可以正常沖嗎,需要通過以前年度損益調整?

悠然老師01 

2023 01/17 21:39
暫估的成本,如果當時的數據沒有錯誤估計,次年調整不需要通過以前年度損益調整

84784963 

2023 01/17 21:51
暫估的成本是不含稅的,次月不是必須調整嗎

84784963 

2023 01/17 21:52
暫估如果有誤呢?

悠然老師01 

2023 01/17 21:52
是的,但是不需要通過以前年度損益調整
