老師，根據會計準則，個人在使用專票時，應注意分析和識別本月收取的發票，當月產生的發票應當及時處理記賬，即使本月不抵扣的發票也要做進待認證里面。 具體做法是：首先按照發票類型，分別根據增值稅專用發票、增值稅普通發票或其他類發票，將發票按屬性歸類，同一發票類型的發票結構一致，然后依據各發票類型的記賬準則，按發票內容準確、完整地記錄發票；專票一般按照發票金額分攤到稅金科目和原始業務科目中。最后將處理好的發票放入待認證里面，審核后再進行記賬，以確保賬務處理的正確性。 另外，在記賬的過程中，應注意更新發票的有效性，如果發票無效應及時變更記賬，避免影響帳簿的準確性。