用友反結(jié)帳，反記帳恢復(fù)至記帳前狀態(tài)，結(jié)轉(zhuǎn)的損益憑證因?yàn)楸驹聭{證一般都是跨月才會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)，所以結(jié)轉(zhuǎn)的損益憑證還保留了，并不會(huì)被反記賬覆蓋掉。對(duì)于這張損益憑證，需要進(jìn)行核銷(xiāo)操作，將這張憑證所產(chǎn)生的損益清空。可以通過(guò)記賬分錄，將損益類(lèi)科目的借方與貸方金額相加為0進(jìn)行核銷(xiāo)，然后將結(jié)轉(zhuǎn)的損益憑證刪除即可。 拓展知識(shí)：損益結(jié)轉(zhuǎn)的概念。損益結(jié)轉(zhuǎn)是指在記賬過(guò)程中，將本期損益未結(jié)轉(zhuǎn)的賬務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移到下一期損益科目中，以保持損益科目數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。損益結(jié)轉(zhuǎn)科目一般是損益類(lèi)科目，包括本年收益、本年利潤(rùn)以及利潤(rùn)分配等，這些科目涉及到本期損益的結(jié)轉(zhuǎn)，可以幫助企業(yè)更加準(zhǔn)確地計(jì)算本期營(yíng)收和實(shí)際利潤(rùn)。