21年忘記結轉本年利潤至未分配利潤，22年一月補做分錄（借:利潤分配 貸:本年利潤），22年12月正常結轉本年利潤，但結轉后資產負債表未分配利潤期末金額為21年未結轉金額，，如果不做12月的結轉，資產負債表期末金額是21和22年合計，現在不知道要怎么調整分錄了。