問題已解決
收到2萬多生育津貼,員工孕期每個月有拿工資,津貼其中8000多是要補給員工的,這8000多會跟本月工資一起發給員工,那收到這波生育津貼,分錄怎么做呢



借銀行
貸其他應付款兩萬多,
借其他應付款兩萬多,
貸銀行還款8000多,
應付職工薪酬工資,
借應付職工薪酬工資,借管理費用工資負數
2023 01/29 10:57

84785018 

2023 01/29 11:11
津貼是21625,需要補給員工的是8625.員工本月工資是8000,也就是做收到津貼分錄是:借:銀行存款21625
貸:其他應付款21625
借:其他應付款21625
貸:銀行存款21625
之后給員工發工資,原本該付的8000工資正常做。
需要補給她的生育津貼,是
借:應付職工薪酬-工資,8625
借:管理費用-工資,負8625
是這樣做嗎?

郭老師 

2023 01/29 11:14
你好,不對,最后一個分錄應該是21625減8625。

郭老師 

2023 01/29 11:15
借銀行
貸其他應付款21625
借其他應付款21625
貸銀行8625
應付職工薪酬工資,8625
借應付職工薪酬工資,借管理費用工資-8625
借應付職工薪酬工資8000,貸銀行8000
