一般情況下，沖紅發票需要放到原發票開具月份的票據冊中，而不是放到當月的票據冊中。沖紅發票要拆分開來，分成正發票和沖紅發票，要分別登記，前臺銷售對賬單必須登記實際發生的銷售額，所以，沖紅發票也要分析登記。有關恢復沖紅發票，應該放到原發票開具月份，根據現行稅收系統的要求，填寫沖紅發票后，也應該把原發票也放到對應月份的票據冊中，以便以后查證。 對沖紅發票的管理，還要特別注意記賬，以及統計銷售情況。沖紅發票發生后，要及時完成恢復，并且在原有發票中增加備注，及時處理財務問題。 拓展知識：因為某些原因，發票可能會發生沖紅，即可以將發票作廢，重新開立新的發票，以減少財務費用。沖紅發票和原發票的發票號碼一致，只是將原發票增加注明“已沖紅”字樣，并重新增加“沖紅發票原因”。