現金流量表的編制公式是： 1.運營現金流量：收入減去費用。 2.投資現金流量：收購及減少固定資產、投資與出售長期投資、減少發行股票及債券等； 3.融資現金流量：籌資活動中融資活動的現金流； 4.現金及現金等價物凈增加額：現金及現金等價物的總體增加減少數額，即等于運營活動、投資活動、融資活動等現金流量之和。 拓展知識： 現金流量表主要考慮經營活動、投資活動、籌資活動三方面的現金流量情況，用于分析公司的資金狀況及其變化情況。它是把經營、投資、籌資獲得的現金和失去的現金，通過發生金額的對比，一覽企業一定期間內各種活動的現金流量情況的標準報表。