問題已解決
你好,老師,我們這個月有一筆進項稅額轉出的賬務處理,這個是在表二 “異常憑證轉出進項稅額”中體現是吧,那下個月我們可以抵扣這個進項了,再從那里體現,謝謝



同學你好
你的問題是什么
2023 01/31 14:41

84785000 

2023 01/31 14:43
本月有一筆異常憑證轉出進項稅額的賬務,我想問,下個月可以抵扣時怎么處理

樸老師 

2023 01/31 14:46
轉出了的進項稅沒法再抵扣了
得重新開發票來

84785000 

2023 01/31 14:48
老師,我們是申訴了,因為年底的原因,這個月沒給我們處理,下個月就允許抵扣了

樸老師 

2023 01/31 14:57
同學你好
那你直接填寫在進項那欄

84785000 

2023 01/31 14:59
老師,次月允許抵扣時,填寫那行

樸老師 

2023 01/31 15:05
按照《增值稅及附加稅費申報表(一般納稅人適用)》及其附列資料填寫說明,《增值稅及附加稅費申報表附列資料(二)》第23a欄“異常憑證轉出進項稅額”欄次,填寫本期異常增值稅扣稅憑證轉出的進項稅額。異常增值稅扣稅憑證轉出后,經核實允許繼續抵扣的,且納稅人重新確認用于抵扣的,在本欄填入負數
