項目部做賬，工資社保公積金是總公司發的，不是管理費用嗎

你好 總分公司是套賬嗎 要不是? 不記管理費用?

老師，是一套賬的

。那計入研發支出資本化支出或者費用化支出。工資，社保

計提借：研發支出 貸：其他應收賬款一總結 計提借：研發支出 貸：其他應收賬款一總公司結轉 借：管理費用 貸：研發支出 對嗎？ 資產負債表不平衡怎么調？

。一套帳不這樣做。 ，借研發支出。工資。單位社保。貸應付職工薪酬。

會合并報表，總公司給錢，項目部不給錢了 這樣也不平呀！負債多了，資產不變

那你現在到底做總公司的，還是分公司賬？。要是一套賬，就是我說的處理。

整個分錄怎么樣？我弄不平

你好 先確定做哪個公司的業務? 到底幾套賬??

借：研發支出 貸：應付職工薪酬 借：管理費用 貸：研發支出 項目部的，但是總公司代付錢，計提單位承包部份

兩套帳，。 借研發支出資本化支出或者費用化支出。工資，社保 借應付職工薪酬，貸其他應付款，總公司 一套帳，研發支出資本化支出或者費用化支出。工資，社保，貸應付職工薪酬， 借應付職工薪酬，貸銀行

不結轉嗎？說錯了兩套賬

這筆業務沒有結轉的分錄。

結轉是借：管理費用 貸：研發支出

期末結賬費用化支出是這個分錄