需要怎么處理 刪除結轉本期損益嗎？

先反過賬，再刪除結轉本期損益的分錄。重新過賬，重新結轉本期損益。

重新過賬后繼續提示本年利潤科目有余額

你發一下，你目前的一級科目余額表看看。按上述的操作后，應是不會有余額，你是不是沒有一部憑證過賬，導致有沒有結轉的損益類科目

科目余額表

盡快回復一下吧

一、你是做2022年度12月份賬吧? 如果是：1、差一筆本年利潤結轉至未分配利潤的分錄。 另外是否需要計提企業所得稅?

這樣做分錄嗎？

本年利潤是負數也要填寫這個分錄嗎？

一、你們是否有需要彌補以前年度的虧損，如果是沒有，需要計提企業所得稅，如果是有，可能不需要計提企業所得稅。 二、如果是沒有計提企業所得稅的分錄，就是上述最后一筆分錄是正確的。

本年利潤是負數也需要填寫這個結轉本年利潤的分錄嗎？

一、如果本年利潤是貸方余額，表示盈利，有正數的利潤，需要繳納企業所得稅。 二、如果本年利潤是借方余額，表示虧損，不交企業所得稅。