調(diào)整多了，

是需要先計(jì)提還是直接做老師您說的這個(gè)分錄

是因?yàn)橛锌冃ЧべY，所以調(diào)整多了

你好，這個(gè)是補(bǔ)計(jì)提年終獎的，然后你紅沖多計(jì)提的工資，再做上面相反的分錄，然后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面去就可以的。

老師我還需要做費(fèi)用做到一月份嗎？

你好，這些不屬于一月份的，不用做一月份的費(fèi)用了。

老師我沒明白，我當(dāng)月計(jì)提年終獎，又計(jì)提了績效工資，為什么要紅沖？

好的，老師

它屬于上一年的，它不屬于2023年的，企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬不是嗎。

老師年終獎的費(fèi)用我也不需要補(bǔ)計(jì)提是嗎

這一塊我不大懂，謝謝老師

需要 我給你寫了分錄，不是嗎？如果是當(dāng)年的話，應(yīng)該是借管理費(fèi)用等工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資。

就是我總結(jié)一下，就是我們年終獎還有績效工資，我這邊都不需要在一月份入費(fèi)用，只需要調(diào)整損益是嗎

是的，我明白的

是的，然后再匯算清繳的售后職工薪酬明細(xì)表，稅收金額和實(shí)際金額增加這個(gè)就行。做納稅調(diào)減抵扣的是2022年的所得稅。

就是您寫的那個(gè)分錄

對的，是的，是這么做的。