小李已于當日返回，為了進行商務活動，其應報銷的差旅費共計1850元。根據財務規定，小李應將剩余款項交回現金。具體的報銷流程如下：首先，小李應準備好收據，按照實際發生支出填寫報銷單；其次，將報銷單和收據一起遞交財務，并等待財務審核；最后，一旦審核通過，小李便可按報銷金額領取現金，并將超出額度的部分交回。 拓展知識：報銷正規差旅費的有效憑證包括機票、賓館費、火車票、餐飲費、出租費等，而發票要求嚴格，必須明確標注用途，而且含稅總額不得超過該種發票的最高發票限額。