日常收支管理和核對(duì)主要由出納負(fù)責(zé)，出納需要完成收款單位的收款，登記銀行支票等相關(guān)的工作；此外，出納還需要定期對(duì)賬戶的收入和支出進(jìn)行核對(duì)，保障公司財(cái)務(wù)狀況的正常。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)則對(duì)賬務(wù)信息進(jìn)行整理統(tǒng)計(jì)，根據(jù)實(shí)際情況做出理財(cái)建議并準(zhǔn)確報(bào)告公司的收入和支出狀況。