老師，100-300萬是不是10%，您說的5%是不是減半之后的稅率？

老師，那我給朋友代開了一張10050元的專票，我們是一般納稅人，銷項是1156.20元，她給的進項是715元，我應該跟她收哪些稅點呢？應該收多少，老師

你好，100萬到300萬之間的，去年就改了，改成了5%。

增值稅1156.2-715 加稅等于繳納的增值稅乘以6%，這個是小型微利企業(yè)的 印花稅，你這個開的是什么？銷售貨物的嗎？如果是的話，不含稅的銷售額乘以萬分之三減半 企業(yè)所得稅利潤100萬以內(nèi)，但是沒有出來的，你可以按照先5%收 按照開票的金額減去對方提供的發(fā)票的金額-附加稅、印花稅）*5%

好的，老師，能否回答下第三個問題嘛

已經(jīng)回復了，看一下的。

增值稅1156.2-715 加稅等于繳納的增值稅乘以6%，這個是小型微利企業(yè)的 印花稅，你這個開的是什么？銷售貨物的嗎？如果是的話，不含稅的銷售額乘以萬分之三減半 企業(yè)所得稅利潤100萬以內(nèi)，但是沒有出來的，你可以按照先5%收 按照開票的金額減去對方提供的發(fā)票的金額-附加稅、印花稅）*5%

好的，老師，這就是全部稅種了嗎？謝謝老師，您回答的真是太細致了，非常感謝您

基本上就這些 你看一下你的稅務局里面平時都申報哪一些的，

好的，老師，我先按5%計算，企業(yè)所得稅沒有減半的政策嗎？

你好，不清楚啊，利潤100萬以內(nèi)的我也不知道，還沒有下來政策誰知道。

我們這個發(fā)票是2022年9月開的，企業(yè)所得稅怎么計算？

利潤100萬以內(nèi)的，稅率2.5%，利潤100萬到300萬之間的，稅率5%。