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銷進項和進項稅額轉出期末都有余額，結轉增值稅的分錄怎么寫
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借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費、應交增值稅進項轉出
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。
2023 02/13 10:36
84785018 
2023 02/13 10:42
這樣是對的吧
郭老師 
2023 02/13 10:43
你好，你這是省略了，沒有通過轉出未交增值稅可以這么做的。
84785018
2023 02/13 10:45
進項稅額轉出，借：合同成本～人工費 貸：應交稅費～進項稅額轉出。這樣寫分錄，對嗎
郭老師
2023 02/13 10:46
你好，可以的，可以這么做。
84785018
2023 02/13 11:00
專用發票一正一負，還需要做進項稅額轉出啊？不應該是一正一負已沖銷了嗎？
郭老師
2023 02/13 11:01
你好，最好是做進項轉出，因為你做進項轉出，你申報附表二里面也是顯示的進項轉出，這樣你賬上和申報的數據是一樣的。
84785018
2023 02/13 12:37
發票一正一負的做賬，進項稅額不是剛好抵銷了嗎？抵銷的情況下也要做進項稅額轉出是吧
郭老師
2023 02/13 12:40
但是你申報增值稅的時候，你是在進項里面減少嗎？不是吧。
郭老師
2023 02/13 12:40
填寫了進項，然后再填寫進項轉出。
84785018
2023 02/13 15:21
科目余額表平了，資產負債表未平，什么原因呢
郭老師
2023 02/13 15:23
看一下結轉損益了嗎？單位是什么行業的？
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