是的老師

稍等，你題目有業務活動內容嗎？

你好，同學，基于我對圖片內容的理解，1月份主要是資金的記載，收錢付錢做收付轉憑證，然后登錄現金日記賬，總賬等，月底結賬 2月份是跟生產業務活動相關的業務進行編制憑證，比如籌資-從銀行借款（短期借款）、股東投入（實收資本）、供應（原材料、進項稅額、應付賬款）、生產（生產成本、庫存商品）、銷售（主營業務收入、主營業務成本、銷項稅額）、財務成果（利潤表-是賺還是虧）；這些供應商，客戶都有對應的往來明細賬，原材料有對于的庫存表、明細賬等等，最后結轉數據-本年利潤，試算平衡后，結賬。一套業務流水下來的流程。

沒有，有沒有具體過程，業務活動自己編制，我不會編

比如1月份收到股東投資100萬。借 銀行存款 1000000? 貸 實收資本 1000000? ；預付房租3萬? 借 預付賬款 30000 貸 銀行存款 30000，這些收入支出 計入到對應的日記賬中 2月份? 籌資-銀行借款 100萬? 借 銀行存款 1000000 貸? 短期借款 1000000 ? ? ? ? ? ?供應-支付供應商貨款并來票? 借 原材料? 100000? ?進項稅額13000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸 應付賬款-A? 113000 ? ? ? ? ? ?生產-借 生產成本-原材料 100000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 生產成本-人工費? 100000 ? ? ? ? ? ? ? ? 貸? ?原材料? 100000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 應付職工薪酬 100000 借 應付職工薪酬? 100000 ? 貸 銀行存款 100000 生成產品? 借 庫存商品 200000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸 生成成本-原材料 100000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-人工費 100000 銷售-? 借? 應收賬款-B? 339000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸? 主營業務收入? 300000? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?銷項稅額 39000 結轉成本? 借? 主營業務成本 200000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸 庫存商品 200000 計提稅金? ?借 稅金及附加 3120? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸 應交稅費-城建及附加 3120 ?期末結轉? ?借 主營業務收入 300000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸? 本年利潤 300000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 借 本年利潤 203120 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸 主營業務成本 200000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?稅金及附加 3120? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?? ? ? 試算平衡-也就是損益類科目無余額? 銀行余額能對上? ?等? 就可以結賬了