問題已解決
去年12月獎金的計提和發放分錄



借以前年度損益調整,
貸應付職工薪酬工資
借,應付職工薪酬工資
貸,銀行放款
借利潤分配、未分配利潤
貸,以前年度損益調整
2023 02/21 08:18

84784954 

2023 02/21 08:23
平時計提工資、社保是怎樣的?

郭老師 

2023 02/21 08:26
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款
