00:10:00
問題已解決
老師，去年底計提的獎金11萬，科目是研發支出，才發現忘記結轉到管理費用～研發費用科目了，現在還在研發支出科目，怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 現在補? 就可以 借以前年度損益 調整，貸研發支出?
2023 02/22 09:48
84785027 
2023 02/22 09:49
小企業會計直接借利潤分配～未分配利潤，貸研發支出嗎
玲老師 
2023 02/22 09:55
你好 是的這樣處理對的?
84785027
2023 02/22 10:00
申報的報表不用改吧，匯算清繳時，還是可以正常加計扣除吧
玲老師
2023 02/22 10:09
你好 年報前調整的可以扣的?
84785027
2023 02/22 10:28
申報年報表時還要改嗎
玲老師
2023 02/22 10:32
你好不用改了呢 不用?
84785027
2023 02/22 10:48
就是申報年報表跟去年第四季度報表數據一樣的嗎，相當于利潤表多了獎金這部分金額嗎？直接匯算清繳時加計扣除就可以了嗎
玲老師
2023 02/22 10:54
你好??小企業會計直接借利潤分配～未分配利潤，貸研發支出 這是相當記去年? 所以可以扣除?
84785027
2023 02/22 10:57
這樣調整后，第四季度報表和后面申報年報財務報表的數據還是沒有減除這部分獎金吧老師，只是匯算清繳所得稅申報時體現出來了，對嗎
玲老師
2023 02/22 11:06
你好 賬上也減了 記未分配利潤了? ? ?
84785027
2023 02/22 11:27
未分配利潤科目不是1月記入賬的嗎？去年底財務報表還是原來的數據，申報年報還是按照原來的嗎
玲老師
2023 02/22 11:32
你好 手動調整報表期初數?
84785027
2023 02/22 11:40
老師，意思是申報年報財務報表時要手動調整報表期初數嗎？這樣調整后年報表跟第四季度財報表就不一致了可以嗎
玲老師
2023 02/22 11:43
你好 是的 是這樣的呢? ?就是這樣調的?
84785027
2023 02/22 11:51
賬上就不需要處理了吧
玲老師
2023 02/22 12:24
是的，不需要賬上處理了。
閱讀 436
描述你的問題，直接向老師提問
1417
意見反饋
