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問題已解決
老師：你好，我下個月實發工資為17447.08元，應發是19000，社保個人承擔部分1552.92元，公司擔部分3166.52元，我這個月社保計提、社保代繳、員工工資計提會計分錄怎么寫？麻煩金額也寫一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ?
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等19000
貸：應付職工薪酬——工資19000
2、計提社保：（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）3166.52
貸：應付職工薪酬——社保3166.52?
3、次月發放工資時：
借：應付職工薪酬——工資19000
貸：其他應收款——社保（個人部分）1552.92
庫存現金／銀行存款17447.08
4、上交杜保：
借：應付職工薪酬——社保3166.52?
其他應收款-個人社保1552.92
貸：庫存現金/銀行存款
?
2023 02/24 17:03
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