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老師 以前年度我們有進項稅不應抵扣，現在稽查出進項稅轉出補交增值稅稅款，計提稽查補交的增值稅進項轉出如何做分錄？
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你好；? 你之前做賬的 科目 是做的什么； 你什么準則； 好判斷跨年了怎么轉出和結轉分錄?
2023 02/27 15:59
84785030 
2023 02/27 16:01
當時做的借 銷售費用 應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸 銀行存款
企業會計準則
meizi老師 
2023 02/27 16:06
你好； 借以前年度損益調整貸進項稅轉出 ；? ? ?結轉損益到利潤分配去；? 月末結轉下增值稅明細科目??
84785030
2023 02/27 16:19
老師 稽查出買的禮品送客戶作為視同銷售補交的增值稅 也是以前年度的 計提增值稅如何做分錄？
84785030
2023 02/27 16:20
當時做到銷售費用-業務招待費里了
meizi老師
2023 02/27 16:23
你好；? ? ?你跨年了不可能去銷售費用結轉的；只能做? ??借以前年度損益調整貸進項稅轉出 ；? ? ?結轉損益到利潤分配去；? 月末結轉下增值稅明細科目? ?
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