問題已解決
老師應交稅費下面二級科目如何調平呢



你好!正確的余額是多少?
2023 03/21 10:13

84785042 

2023 03/21 10:14
想要把應交稅費下面二級科目調平

QQ老師 

2023 03/21 10:16
你好!可以結轉到未交稅金科目下,但是具體的要看余額產生原因和應交稅費未交增值稅正確余額

84785042 

2023 03/21 10:19
老師可以根據圖片把哪些需要結轉的調平的,會計分錄可以告訴我么

QQ老師 

2023 03/21 10:22
你好!截全圖包括余額欄

84785042 

2023 03/21 10:25
老師這是應交稅費下面所有的

84785042 

2023 03/21 10:43
麻煩老師根據審計的角度來進行調整呢

QQ老師 

2023 03/21 11:01
你好!可以
借應交稅費應交增值稅銷項
應交稅費預交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借或貸應交稅費未交增值稅
把余額轉到未交增值稅,
你們不是要注銷吧

84785042 

2023 03/21 11:48
不是的、老師可以把數據帶上么

QQ老師 

2023 03/21 11:50
你好!需要上邊科目的期末余額,上邊截圖只有二級科目余額沒有進項稅銷項科目余額

84785042 

2023 03/21 14:12
老師您看看呢、要如何調整、

QQ老師 

2023 03/21 14:54
借應交稅費應交增值稅銷項 19633705.13
應交稅費預交增值稅 50000
應交稅費應交增值稅進項稅額轉出18294.34
貸應交稅費應交增值稅進項17174533.86
應交稅費應交增值轉出未交增值稅2266454.17
應交稅費應交增值稅減免稅款? 280
貸應交稅費未交增值稅 260731.44
待認證不可以結轉需要保留,金額你在核對一下,應該是除了未交增值稅其他分錄中涉及科目無余額了

84785042 

2023 03/21 16:24
好的、老師、這樣的調的話也是符合稅法的吧、那調整分錄是在2022年調整還是2023年調整的呢

QQ老師 

2023 03/21 16:28
你好!都可以,因為沒有涉及損益類科目,但是要和你申報表上的金額核對一下

84785042 

2023 03/21 16:31
好的、如果起初重新建帳的話、必須要在2022年做了吧

QQ老師 

2023 03/21 16:33
你好!是的,需要在建賬前調整

84785042 

2023 03/21 16:34
好的、謝謝老師

QQ老師 

2023 03/21 16:57
不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝
