問題已解決
今年發現去年6月的發票沒有入賬,需要改報表嗎?



你好,需要通過以前年度損益科目,需要調整報表
2023 03/27 16:37

84785040 

2023 03/27 16:43
具體怎么做財務處理

小寶老師 

2023 03/27 16:44
咱們這個發票具體是什么費用還是成本,款項有沒有支付呢?

84785040 

2023 03/27 16:56
已經支付,是成本

小寶老師 

2023 03/27 16:58
借以前年度損益調整
貸預付賬款

小寶老師 

2023 03/27 16:59
這個分錄是在本年度進行調整不用反接到去年,財務報表的調整是單獨調整,不是從賬里邊兒調整,單獨把這塊兒費用加上。

84785040 

2023 03/27 17:04
之前做的賬是借預付賬款,貸銀行存款,按理說這個展廳樣品是要到庫存商品的。也是這么個操作嘛?

小寶老師 

2023 03/27 17:06
不用通過庫存商品來進行核算了,因為因為就算你通過庫存商品來核算,結果都是一樣的,都是影響以前年度的損益。

84785040 

2023 03/27 17:08
那后期需要出庫的話是怎么做財務處理

小寶老師 

2023 03/27 17:12
你這些是沒有還沒有出庫?如果還沒有出庫那借方只能計入庫存商品

84785040 

2023 03/27 17:20
還沒有出庫呢。借:庫存商品;貸:預付賬款;這樣對不對?

84785040 

2023 03/27 17:20
但是這跟平常做賬沒啥區別呀

小寶老師 

2023 03/27 17:45
對的,如果沒有出庫的話,只能這么做。

小寶老師 

2023 03/27 17:45
但是在本年做是不大對的。如果是按照正常做,應該在去年就要做上。
