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老師,年末未計提企業所得稅,1月交了,這個分錄怎么做? 是小企業會計準則

84785002| 提問時間:2023 03/30 10:25
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玲老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
先把計提的補上。借未分配利潤貸應交稅費。然后交稅借應交稅費貸銀行存款。
2023 03/30 10:26
84785002
2023 03/30 10:29
先把計提的補上分錄是 借未分配利潤,貸應交稅費-企業所得稅 然后繳納 借應交稅費 貸銀行存款 就完了是嗎
玲老師
2023 03/30 10:32
這樣就是正確處理了。
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