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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,我們小規(guī)模22年12月份開了發(fā)票,沒收款,沒提供服務(wù),23年2月份提供的服務(wù)也取得了相應(yīng)的成本發(fā)票,那22年12月份開的發(fā)票要確認(rèn)22年的收入嗎?



你好,需要的,因?yàn)槟愕脑鲋刀愪N售額和所得稅的銷售額需要一致。
2023 04/05 11:30

郭老師 

2023 04/05 11:30
就是你的收入和成本需要提前做。

84785039 

2023 04/05 11:32
老師,是23年3月取得的成本發(fā)票,可以記到22年嗎

郭老師 

2023 04/05 11:33
可以你在2022年暫估,然后發(fā)票到了再紅沖暫估再做發(fā)票的。

84785039 

2023 04/05 11:35
合同總金額是20萬,22年12月開了10萬發(fā)票沒收到款,23年3月提供服務(wù)完成后開了剩余的10萬發(fā)票,然后又收到全部款項(xiàng)20萬,老師,那成本是不是也要分成兩份,一份做22年的成本,另一份做23年的啊?

郭老師 

2023 04/05 11:51
是的,是的,是這么做的。
