老師 沒這么規范 是很小的公司 那怎么辦呢

你好，你就是出不了委托書是吧如果是出不了的話正常做就行，你給誰開發票掛誰的名下誰給你付款還是掛了發票上面的名下

老師 就是給我用私賬轉賬的那個分錄也是掛在那個開發票的名下嗎？借銀行存款貸主營業務收入？那都掛他名下不是有兩個收入了嗎？

還是什么等待轉銷售的明細分錄？一開始入帳了還沒有開發票

你好，借應收賬款，A公司 貸主營業務收入應交稅費， 借銀行存款，貸應收賬款，A公司 全程都不需要體現打款的那個企業。

如果你想要體現的話，他兩個都會有余額的。

私賬進來的時候是應收帳款嗎？開了發票再銀行存款 沖減應收帳款嗎？

可以的，可以這么做的。

老師 剛問了一下 私賬是去年打的 已經入帳了 今年才開發票

借銀行存款貸應收賬款，借應收賬款貸主營業務收入。應交稅費可以把應收賬款改成預收賬款。

老師不是很懂 今年開的票去年私賬打進來的時候已經做賬了 做成借銀行存款了 然后今年又開了發票 寫成借預收賬款 貸主營業務收入？那不就是有兩次主營業務收入了嘛

你好，去年借銀行存款貸主營業務收入應交稅費做了嗎？做的是無片收入嗎？如果是的話，今年紅沖，然后再做發票。

做了 當時還沒有開發票 那就是把做了賬沒開票那次借主營業務收入 應交稅費 貸銀行存款 然后重新做一次借銀行存款 貸主營收入應交稅費嗎？

對的，是的，是這么做的。

可是去年的賬已經交了企業所得稅了哦

你好，一正數一負數它也不影響不是嗎。

好的老師謝謝 辛苦了

不用客氣，工作愉快。