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一季度利潤表里第31行所得稅費用怎么取數？1月份預繳了四季度的所得稅，2023年一季度是負數，3月底時候做了匯算清繳需要補交所得稅
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你好，你這個不是看一季度的利潤嗎
2023 04/10 15:07
84784979 
2023 04/10 15:12
就是不太懂怎么取數
84784979
2023 04/10 15:13
這個利潤表上的所得稅費用，是當季度的預繳嗎？
東老師 
2023 04/10 15:15
是根據你一季度的利潤總額來算的。
84784979
2023 04/10 15:21
1月份做四季度的季報和年報所得稅那一欄都寫了0怎么辦
東老師
2023 04/10 15:22
你的意思是填寫錯了嗎？那個是需要更正的
84784979
2023 04/10 15:27
我當時也沒有計提，在實際發生的時候才做，直接跳在一季度里面行不行呢
東老師
2023 04/10 15:28
這個你肯定是在第四季度計提才可以。
84784979
2023 04/10 15:30
就是沒計提呢
東老師
2023 04/10 15:30
你的意思是在一月份計提，對嗎？
84784979
2023 04/10 15:31
是的，所以我想著是不是可以直接填寫在這個季度
東老師
2023 04/10 15:32
肯定不行，借以前年度損益調整 貸應交稅費應交企業所得稅
84784979
2023 04/10 15:39
是不是我補你說的這個分錄，然后一季度的所得稅費用我就可以把它填上
東老師
2023 04/10 15:40
是沒錯，就是這個意思。
84784979
2023 04/10 15:40
好的，謝謝
東老師
2023 04/10 15:41
不客氣，請幫忙給個五星好評，謝謝您
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