問題已解決
轉出未交增值稅余額在借方需要處理嗎?



你好,這個不需要處理的,他就是個過度科目
2023 04/10 21:19

84785021 

2023 04/10 21:20
18年年末之前財務這樣做分錄了,現在要調整嗎?

家權老師 

2023 04/10 21:22
以前那樣做的,不用管他的了。

84785021 

2023 04/10 21:22
但是現在發現留抵稅額和稅務相差一萬多

84785021 

2023 04/10 21:23
和他這個結轉分錄有沒有關系?

家權老師 

2023 04/10 21:25
那你現在做相反的分錄,還原轉去就是了

84785021 

2023 04/10 21:33
直接紅沖嗎?

家權老師 

2023 04/10 21:35
嗯嗯,可以直接紅沖的

84785021 

2023 04/10 21:59
紅沖后應交稅金余額和稅務那邊還是對不上,紅沖后應交稅金余額也沒有變多

家權老師 

2023 04/10 22:01
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
按這個思路正確申報就是了,不用管賬面數字
