老師我拿我報表給你看吧，實際是要退稅01848.59-801.31=1047.28，我做完匯算清繳才發現我那個匯算清繳的利潤表直接照抄了財務報表的利潤表，沒想到看了主表有0.01的差異

你好，這個是幾月份支付的？

我在第一季度就多交了，后面虧損了形成了退稅，我的意思是匯算清繳的利潤表應該填寫801.32還是 801.31

你實際是不是支付了800，如果是的話，這里填寫的是800。

我匯算清繳下來直接要繳納801.31，然后我匯算清繳的計算表報了801.32，這樣子是不是就是報錯了

我匯算清繳下來直接要繳納801.31，然后我匯算清繳的利潤表報了801.32，這樣子是不是就是報錯了

你好，800這個是匯算清繳需要補稅的嗎？如果是的話，你這個利潤表里面不應該有你匯算清繳需要補稅的，借利潤分配未分配利潤代應交稅費，企業所得稅，它不會影響你的所得稅費用。

老師，你理解錯了，我的意思的多交了企業所得稅，現在要退回來，然后實際算出來是801.31，我匯算清繳利潤表里寫了801.32

你好，那應該退回來的，不應該是一個負數嗎？你怎么還是正數表示

老師你看一下這兩張，就是都是匯算清繳的，主表是801.31，財務報表我填寫了801.32，是不是財務報表填寫錯了

是的，多填寫了一分錢。也可以紅沖的這一分錢影響不大的。

那我不去更正申報了有沒有關系的

啊，沒有關系的，不影響。

老師，我就是直接去照抄了會計報表才產生了這個0.01的尾差，就是說匯算清繳本來就是調整差異，所以匯算清繳的財務報表跟會計報表有數字的差異是很正常的對吧

沒有關系的，這個影影響不大，如果你的應交稅費有余額的話，你放到營業外收支里面調整一下。

等于說這個沒有風險，賬務處理會有一分錢的余額，因為多計提了一分錢

對的，是的，是這么理解，到時候你紅沖就行。

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。