問題已解決
老師,你好!財務報表季度申報的現金流量表的取數時的本期數是指1-3月嗎,上期數是上一年的1-3月數值?



對的沒錯,就是你說的這個金額
2023 04/11 14:42

84785037 

2023 04/11 14:49
好的,明白,還有一個問題就是我司一個員工去年9月借款,去年的這張發票忘記拿來沖賬,日期是2022.9月的,現在拿來沖賬我們還能否用來做賬沖費用呢

東老師 

2023 04/11 14:50
可以的,只是需要通過以前年度損益調整。

84785037 

2023 04/11 14:55
具體怎么做?分錄怎么寫

東老師 

2023 04/11 14:56
借以前年度損益調整 貸庫存現金 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

84785037 

2023 04/11 15:02
去年是借款出去做其他應收款-**,貸:現金,那現在拿發票來做就是
借:以前年度損益調整13592.23
應交稅費-待認證進項稅額407.77
貸:其他應收款14000,
借:利潤分配未分配利潤 13592.23
貸:以前年度損益調整13592.23
是這樣做嗎

84785037 

2023 04/11 15:05
是不是收到的發票是費用,如果不是當年的就用你說的這筆分錄來做呢

東老師 

2023 04/11 15:05
對,沒錯,就是做賬的

84785037 

2023 04/11 15:06
在做匯算清繳的時候這個不用調整吧

東老師 

2023 04/11 15:07
對,這個是不需要調整的。
