我們沒有哎。請問老師有模板可以分享一下嗎

財務費用報銷管理制度 第一條 目的 為加強公司費用管理、控制不合理費用開支，提高經濟效益，特制定本制度。 第二條 費用內容及管理分類 一、 差旅費用 1．出差 1.1 領款 1.1.1 出差人員出差需預借款的，填寫領款申請單，并于申請單上填寫完整出差地點、天數、業務項目、借款金額，經總經理審批后到財務部支取。 1.1.2職員差旅費借款，最高限額為3000元。部門負責人差旅費借款，最高限額為5000元。 1.1.3借款人員必須結清上一次請款，才可以申請新的款項。 1.2 報銷 出差人員應于返公司后15天內完成報銷手續（駐外人員可以延期至一個月內），提交經審核、審批的差旅費報銷單。累計一個月內不報銷者，所借款項在下月工資中扣除。費用報銷單必須由經辦人員填寫簽字，不得由其他人員代為簽字。 1.3 出差待遇 1.3.1費用及補助標準 1.3.1.1、交通工具標準：部門負責人可乘坐飛機，可購飛機經濟艙票；一般員工一律乘坐火車或汽車，可購硬座、硬臥車票，高鐵（動車）二等座，如因特殊情況需乘飛機者，需部門負責人批準，否則不予報銷。 　 1.3.1. 2、住宿標準： 一類城市：北京、上海、廣州、天津、深圳 二類城市：省會城市、寧波、重慶、大連、青島、廈門 其他城市：除一類、二類城市外的所有城市 住宿費的報銷辦法： 出差人員的住宿費實行限額憑據報銷辦法，按實際住宿天數計算報銷金額，超出限額部分自負；為了鼓勵員工節約，未達到標準的差額部分給予50%的獎勵。 住宿費標準一般指每人每間，若為同性兩人同時出差，按一個房間的標準報銷。3）出差人員的住宿費提供的增值稅發票日期應對應出差日期，否則不予報銷。 1.3.1.3、出差伙食標準：60元/人/天。工作人員在市區外出工作，不能回家或回本單位就餐的，經部門責任人批準可發給誤餐補助，誤餐每餐補助20元。 1.3.1.4、若長期外派駐點人員，公司給予每月定伙食補助和住宿補助，在外派地點地區內不報銷住宿費用和伙食費用。 1.3.2會議出差或外出培訓，憑會議或培訓通知書報銷。 1.3.2.1組織單位提供伙食和住宿的，不予報銷住宿費和伙食補貼。 1.3.2.2組織單位不提供伙食和住宿的，一般按上述標準報銷住宿費和伙食補貼。 1.3.2.3組織單位只提供住宿或伙食的，不受上述標準限制，可以按照會議的通知安排按實報銷。 1.3.2.4同副總及以上領導一起出差的住宿費和伙食費，實報實銷。 1.3.3 因公行李費、票務費經部門負責人審核后實報實銷，一張機票只能有一份保險。 1.3.4 事前經批準，借公差之機就近返家探親的，其繞道交通費由個人自理，不發繞道和在家期間的出差補貼。 1.3.5 出差期間的交際應酬費納入各部門費用管理中，經部門負責人同意，憑發票實報實銷。 1.3.6 員工因公出國補貼參照國家《個人所得稅法》以及國家財政部門對出國人員差旅費津貼發放標準執行。 1.3.6.1按國家財政部門規定標準發放的差旅費津貼，免予征收個人所得稅；超標準發放的計征個人所得稅。補貼以人民幣發放。 1.3.6.2 因參加展覽會、會議等集體活動產生的由公司統一支付的住宿費和伙食費，不論是否超出標準，均按照發票金額實報實銷。 1.3.6.3 食宿活動全部由對方單位提供的，不享受該項補貼。 1.3.6.4 出差返回報銷涉及外幣的，有預借款的，按預借款日人民銀行公布的匯率中間價計算，無預借款的，按報銷日人民銀行公布的匯率中間價計算。 1.3.6.5出差人員出差到達目的地至住地往返可乘出租車并憑據按實報銷，出差城市辦事公交車費、機場建設費、保險費等可以按實報銷。 1.3.6.6發生的其他費用支出，經總經理批準可以按實報銷。 2. 市內交通費 2.1員工因緊急事務外出公干，公司無法安排車輛情況下，外出公干人員應請示部門負責人，經同意可乘坐出租車。出租車費用報銷時應經部門負責人、相關派車部門、財務部審核，方給予報銷。 2.2銷售人員出差在外，為提高工作效率，可以不經請示乘坐出租車，報銷時應按2.4規定辦理。 2.3機場、車站、碼頭至住宿地可以乘坐出租車，但如果進、出機場、車站、碼頭有專車的，應優先考慮乘坐專車，特殊情況全程乘坐出租車的，在車票背面注明原因，經總經理批準方給予報銷。 2.4報銷出租車票前必須做好以下工作：出租車發票為機打票據或定額票據的，報銷人員須在發票背面注明起始地點、到達地點、辦事內容，內容不全的將不予報銷。 3.機動車費 3.1 機動車費歸屬辦公室管理，內容包括油料費、停車費、年檢年審、維修、保險費、養路費等日常費用。 3.1.1 由于司機違反交通規則或工作失職而發生的修理費，扣除應由保險公司賠償部分后，由司機本人承擔。 3.1.2 因司機個人工作失誤造成的違章停車、違章駕駛、未及時年審、交納規費等罰款費用由司機個人承擔。 3.1.3 司機開車出市區，日行駛400公里以下，司機及隨行人員均不作出差，無法回公司就餐的，按20元 /餐發放誤餐補貼；司機開車出市區且日行駛400公里及以上距離的，視同出差。 3.1.4 公司給予補助且自己有車的公司職員，出門辦事時公司不再配備車輛和駕駛員(外地除外)；公司副總以上領導車輛費用實行實報實銷。 3.1.5 。每月末由辦公室按下列表格內容統計公司公用車輛費用，對車輛狀況進行跟蹤并統計各部門車輛使用情況。 車輛使用登記表 注：此表由司機填寫，辦事人簽名，定期上交辦公室。 二、 職員培訓費用 1、職員因參加公司批準的各種培訓所發生的費用經總經理審批后予以報銷。 2、各部門由于工作需要購置的專業書籍，經部門負責人確認，檔案管理員（辦公室管理）驗收并辦理好登記、借閱手續后，憑發票實報實銷。 三、通訊費用 1、各部門的座機、通訊網絡等由辦公室統一管理，銀行統一代扣繳費。 2、公司領導及公司管理人員及特殊崗位人員移動電話通訊費按原規定執行。 四、辦公費用 1、公司的辦公費日常開支，包括辦公樓日常維護、辦公文具用品、復印紙、傳真紙、零星書報資料、賬冊等，由辦公室統一管理。 2、辦公用品購買前應先填制采購單，報銷時應提供審批后的采購單，辦公室的入庫單方可報銷。 3、辦公室用品管理員須建立辦公用品臺帳，根據領用記錄進行統計辦公用品的消耗，可根據不同的部門所需不同作相應調整。 4、新進人員到職時由各部門向辦公室提出領用辦公用品，人員離職時，應將非消耗辦公用品（計算器、剪刀等）交還辦公室，辦公室作收入處理并登記說明。 5、辦公用品系為公共活動提供，嚴禁帶出公司私用。 6、每年年底財務部根據辦公用品臺賬進行審查。 辦公用品臺賬 辦公用品名稱： 單位： 五、勞保用品 1、勞動保護用品管理執行《勞動防護用品管理制度》 2、公司其他部門不再予以報銷上述費用。 六、業務招待費 1、因業務需要開支招待費的，報分管副總批準。 2、業務招待費報銷單據必須有稅務部門的正式發票，列明公司抬頭，數字分明，先由經手人簽名，注明用途，部門負責人加簽證實，分管副總審定，財務部審核，然后由總經理審批，方能付款報銷。特殊情況由當事部門負責人向總經理（或授權副總）電話請示，得到批準后方可開支。 3、贈送禮品，紀念品等分管副總審批同意后，方可購買。 4、報銷時附業務招待表明細表，模版如下： 七、食堂費用 1、食堂管理按《食堂管理制度》執行。 2、食堂采購情況按月進行書面歸集匯總（詳見下表），由總經理審批后到財務部門報銷。無驗收、審批手續的，財務部作退回處理。 食堂采購明細表 食堂采購月報表 外來人員領用餐券明細表 八、福利費用 1、員工福利按照實際情況進行統一發放。 2、員工福利是員工收入的一部分，應按《個人所得稅法》規定依法繳納個人所得稅。 3、如員工發生工傷情況，按《工傷管理制度》執行。 九、其它費用 以上未涉及的其它費用按照公司財務管理制度由費用經辦人提交部門負責人進行核實，經財務部門審核，總經理簽字審批后報銷列支。 第三條、費用報銷的要求和步驟流程 一、報銷原始憑證必須是印有稅務監制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應該寫明公司全稱，內容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據（除財政局印發的非營利性單位收款收據外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務部門作退回處理。 二、經手人按要求粘貼好各種報銷票據（除增值稅發票不要粘貼外）后，準確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據張數，做到清晰無誤，不得涂改。 三、經手人所在部門負責人，核查單據所載內容是否屬實，并簽字確認。 四、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規定對各種報銷票據進行審核，審核其手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確。對不符合規定的報銷票據，應予退回。 五、在財務部負責人審核簽字后，由總經理（或授權副總）簽字批準。 六、在總經理簽字批準后，到財務部出納處報銷。 七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間，期間不再辦理報銷業務（特殊情況除外）。具體時間節點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證，經總經理或授權副總批準簽字，星期四財務部報銷付款給各報銷人。 八、如總經理不在情況下，又有特殊情況急于報銷，授權副總和財務負責人確認情況下，先給予報銷，待總經理回來后給予補簽。 第四條、現金使用管理 一、現金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉賬支付,未通過銀行轉賬支付的，報銷時須提供現金支付憑證（收款收據、微信支付寶等轉賬記錄）。（特殊情況由總經理審批）。 二、所有的現金收入，都應開具收款收據。開出收據的存根應與應入賬的收據聯按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬。現金支付應以合法的原始憑證為依據，并執行票據報銷及審批程序，做到賬款分管。 三、臨時性小額現金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經常性的大額現金支出由經辦人填制領款單，部門負責人審批后可領取備用金。 四、領取備用金的人員，年底應到財務部門辦理年度領款更換手續。因公出差，應合理估算出差費用，填制領款單，由部門負責人審批后可從出納處領取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預支差旅費。如前一次借款不清的，不準再向公司借款。 五、控制現金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應及時送存銀行，每日業務終了前，出納人員應盤點現金，做到賬實相符。 第五條 附則 一、本制度從二0二0年一月一日起執行，執行以后公司如有新的規定另行通知。