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小企業(yè)會計準(zhǔn)則下，去年成本多記了1620，今天才發(fā)現(xiàn)。這個需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎，怎么寫分錄調(diào)整呢，去年匯算清繳還沒做
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你好，是銷售貨物結(jié)轉(zhuǎn)的成本多計了？?
2023 04/18 15:08
鄒老師 
2023 04/18 15:10
你好，你之前多記的分錄是？?
鄒老師
2023 04/18 15:11
你好
借：應(yīng)付賬款，貸：工程施工
借：工程施工，貸：利潤分配—未分配利潤?
鄒老師
2023 04/18 15:14
你好，沒有多記啊，后面一筆是把之前多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖銷。
鄒老師
2023 04/18 15:15
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
鄒老師
2023 04/18 15:17
你好，22年 匯算清繳的時候，需要根據(jù)調(diào)整之后的成本填寫?
鄒老師
2023 04/18 15:21
你好，去年沒結(jié)轉(zhuǎn)成本的話 ，就這樣就可以了
借：應(yīng)付賬款，貸：工程施工
鄒老師
2023 04/18 15:24
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
84785019 
2023 04/18 15:10
不是，是有張電子發(fā)票記賬重復(fù)，導(dǎo)致多記了一筆1620的成本
84785019
2023 04/18 15:10
然后去年也結(jié)轉(zhuǎn)成本了
84785019
2023 04/18 15:11
借：工程施工 貸：應(yīng)付賬款
84785019
2023 04/18 15:14
借：應(yīng)付賬款，貸：工程施工 這個是把去年的沖了是吧，
但是這筆
借：工程施工，貸：利潤分配—未分配利潤 這樣是不是又多記了一次工程施工。
84785019
2023 04/18 15:15
哦哦 好的謝謝老師
84785019
2023 04/18 15:16
22年 匯算清繳的話還需要調(diào)整報表嗎
84785019
2023 04/18 15:18
去年沒結(jié)轉(zhuǎn)成本的話 是不是就直接 借：應(yīng)付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤 就行
84785019
2023 04/18 15:24
明白了 謝謝老師
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