問題已解決
企業所得稅匯算清繳,22年賬務中補提了之前漏提折舊,直接計入當年管理費用中,匯算清繳時需要把補提的調增嗎?



匯算清繳時,不需要把補提的調增
2023 04/18 16:09

84784980 

2023 04/18 16:10
那我就是按照計提的金額直接填報是嗎?這個不影響所得稅嗎?

84784980 

2023 04/18 16:11
我本年實際折舊金額是90萬,但是加上之前補提的就是110萬,那我是按照110萬填寫還是90萬填寫呢

文文老師 

2023 04/18 16:18
是 按照計提的金額直接填報

文文老師 

2023 04/18 16:18
是按照110萬填寫,即可

84784980 

2023 04/18 16:19
好的,謝謝老師

84784980 

2023 04/18 16:19
老師 ,累計折舊,攤銷金額包括今年的嗎

文文老師 

2023 04/18 16:25
累計折舊,攤銷金額包括今年的
