收回的以前年度已結轉的成本，收回時記的 借:銀行存款 貸：未分配利潤。現在要進行企業所得稅匯算，要在哪張表格進行調增

你好； 意思是成本多結轉了嗎??

1999年的時候多結轉了500萬的成本，2022年通過司法途徑又收回了500萬，按以前年度損益調整記入了未分配利潤

你好；? 那你要調下當年的 一般成本明細表? 還有 納稅調整表和主表??

當年的成本只有100萬，調整后就變成負數了

你好 ；? 你調整的成本走以前年度損益調整； 如果是跨年了。 如果當年 紅沖后； 是負數就寫負數? ?

還有1筆2001年發生的應計入管理費用而記帳時給記入了其他應收款科目50萬， 2022年調整后記 借：未分配利潤 貸：其他應收款，這筆在匯算時應該怎么處理？要調期間費用明細表嗎？

你好；? 匯算的時候? 在年報里面去體現；? 這個是跨年的； 你是2001年的數據嗎? ?

2001年發生的，在2022年調整過來的， 我現在不知道2022年匯算時是否需要調整，是調哪張表

你好；? 你跨年了。 你要去修改2001年的年報 ；而且需要做專項申報及說明才能稅前扣除,而且追補確認期限不得超過5年。 ；你這個都超過了5年 正常來說不允許稅前扣除的?

上述500萬的營業成本發生在1999年，也是在2022年收回后走了以前年度損益調整，我在一般企業成本支出明細表中沒有找到可以填寫的相應項

你好；? ? 這個如果找不到的話 ；? 就寫其他里面? ?或者截圖來看看你的表格??

您是不是說填寫這張表進行調整？500萬填哪個項目里

記入其他欄次去 體現? 成本部分； 然后再納稅調整表- 扣除類項目? -處理成本調整?

成本明細表的第8行嗎？

你好；? 對的； 你沒有對應的欄次； 就寫這個欄次去??

納稅調整表-扣除類項目第幾行？第13行-視同銷售成本？還是第26行-跨期扣除項目？

你好； 這個成本在 26欄次去體現??