那就把之前全部金額補計提到這個月分來嗎？

分錄怎么做呢？

單位和個人的部分都沒有做賬嗎？

是的都沒有做

?你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:以前年度損益 調整 一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款

社保和個稅都寫了 沒有個稅就不用寫就行?

個人部分和公司部分都優公司承擔呢，因為欠繳太久公司答應又公司全部支付

那就全部計入以前年度損益調整。然后匯算清繳納稅調整就行了，企業承擔個人部分不能稅前扣除。

匯算清繳也要調整嗎？怎么調整呢？

單位承擔個人部分的這個納稅調整，填寫在納稅調整明細表的27行。

就是個人部分需要調整而已是嗎，其他的匯算清繳不用調整嗎？

這筆業務這樣處理是對的。