為什么呢，那填表的時(shí)候不填嗎？

企業(yè)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí)：借：資產(chǎn)減值損失—計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備 貸：壞賬準(zhǔn)備 企業(yè)發(fā)生壞賬損失時(shí)：借：壞賬準(zhǔn)備 貸：應(yīng)收賬款 確定無(wú)法收回是可以扣除，不需要做納稅調(diào)增的 是通過(guò)資產(chǎn)減值損失核算，而不是通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出科目

利潤(rùn)表中資產(chǎn)減值損失金額，填在哪里呢？

資產(chǎn)減值損失在利潤(rùn)表上應(yīng)該填寫在“資產(chǎn)減值損失”欄中，需要填寫的數(shù)據(jù)為“本期數(shù)”和“本年累計(jì)數(shù)”。

匯算清繳表填在哪張表里呢？

不需要做納稅調(diào)增的 是通過(guò)資產(chǎn)減值損失核算，而不是通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出科目

這個(gè)不需要填的，不影響利潤(rùn)

箭頭那里不用填寫嗎？

你做了賬，會(huì)直接抵減了，所以匯算清繳不要填了，這里是灰色的，填不了的

那這個(gè)金額加在那一欄呢？不填這個(gè)數(shù)據(jù)和利潤(rùn)總額金額不一致嘞

你季報(bào)的時(shí)候填了沒(méi)有？這個(gè)年報(bào)的沒(méi)法填，

資產(chǎn)減值損失應(yīng)填寫在A105090申報(bào)表中，根據(jù)不同資產(chǎn)的減值損失填寫在相對(duì)應(yīng)的行列中，同時(shí)資產(chǎn)減值損失要納稅調(diào)增，因此在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中第33行填列，在主表A100000申報(bào)表的第7行填列中也要得到體現(xiàn)。你這樣填下，就會(huì)有了

我季報(bào)的時(shí)候填在成本里了 ，這個(gè)清繳表也填在成本里可以嗎？

可以，你按季報(bào)的一樣填就可以

好的，謝謝老師哈

不客氣，很高興幫你