那我這個月結賬的時候怎么做賬？

月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

月末結賬商品成本怎么做？進項肯定開不進來了，對方公司下個月換成全電發票，這個月結賬結的早，票已經開完了

按供應商的送貨單暫估成本結轉

借：庫存商品 貸：應付賬款—暫估應付款

但是款項法人自己已經墊付給對方了，對方公司要求對公轉賬然后開票，在把墊付的錢退給法人

借：應付賬款-供應商 貸:其他應付款-法人

暫估商品哪個分錄也要做是不？

商品沒到就不做，到了才做

這個商品我們已經賣了，只是進項發票這個月沒辦法開進來

銷項發票我們已經開出去了，進項這個月開不了，他們公司已經結賬，下個月開進來

那就按前邊你做的分錄暫估

這個月只銷售了一筆業務，我們開了銷項發票出去，沒有進項進來，然后我需要暫估和交稅，有沒有其他什么辦法可以少交點或者不交？

銷項稅是沒法了哈，必須交的