老師看下21年12.20號這樣，根據合同確認收入跟收款時間合理嗎

以后納稅義務晚了，這種有風險的應該完工了之后你的納稅義務就產生了，不管你收沒收到錢。

是要在12月9號開票的嗎，不管公賬有沒有收到預付款老師？

可以不用開發票的，做無票收入。

沒有規定確認收入必須有發票。

2這個合同是甲方簽訂的嗎，2甲方提供材料是不是就是我可以差額扣除項目嗎，甲方到時跟我簽訂什么合同怎么開票給我？

你是什么業務，簽訂什么合同，這個不要問我們了，應該是按照你實際情況的

1老師說完工后是12月9號所以不管有沒開票，沒票做無票收入要在1月份季度申報增值稅嗎。我們開票是12月20號應該可以吧，到時也是在1月份季度申報增值稅吧2如果甲方提供材料，我們包工包安裝，我們要開什么發票建筑服務工程服務發票嗎老師

之前做了無票收入，后期開了發票之后，你們單位紅出無票收入再做發票的就可以啊。

也就是第一季度預繳的時候，就不需要再重復繳納了

第二個，這不屬于工程，你們單位提供設備，然后再提供安裝，這個屬于混合銷售。

1是不是12月9號借應收賬款預收賬款貸主營業務收入～未開票收入378261.32應交稅費～應交增值稅對嗎，然后發票12.20開的紅沖上面分錄，重新寫開票收入跟剛剛差不多？2都是梅州市，然后都在廣東省，我公司所在地梅州A縣，施工所以地B縣要在B縣預繳增值稅嗎，按378261.32/1.01*0.01＝ 3745.16嗎

1這樣我小規模是簡易計稅嗎，簡易計稅要在應交稅費應交增值稅寫上三級科目嗎2老師說的建筑服務比如開票建筑服務*裝修費，這個不算差額發票吧需要差額扣除嗎老師

第一個對的，第二個需要這么多的。

小規模是簡易計稅，不用做簡易計稅，用應繳稅、非應交增值稅來就可以。 這個是裝修工程的可以啊，小規模的可以差額。