對應的收入沒有確認哦

不用管的，他們開了發票申報了增值稅就行

我不用把成本票先進到生產成本中去嗎，然后等收入確認時再結轉？

實際到貨了才需要進成本

我們是推廣服務費，不是生產類企業

因為我認為直接進主營業務成本，主營業務收入又沒有，收入與成本不能一一對應

你只是預付款，等實際提供服務了才做費用

是的，但是對方給我開具成本發票了

暫時不做成本就是了

那我計入生產成本-推廣服務費可以嗎

就是借方科目我不太確認這會

計入勞務成本-推廣服務費

那就是借記勞務成本，進項稅，貸記銀行

上游我做合同負債處理

嗯嗯，就那樣做就是了哈

這樣沒有稅務風險吧老師

這個是規范的處理方式的了

按理應該是我們開票，然后收款，收到后再支付給下游，下游給我們開票，但是現在出現的問題是已開票的沒有收到回款，所以我們沒有辦法支付給下游取得進項發票，收到款的沒有開票，但我們取得了進項發票，說白了就是不想墊付增值稅

現在的情況就是開票的沒有回款，就沒有取得成本票據，沒開票的回款了，我們取得了成本票據

擔心這個干嘛呢？開票方申報了增值稅，你這邊就正常抵扣，