00:10:00
問題已解決
匯算清繳的關聯方交易表里面的交易金額是按交易含稅價還是不含稅填？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
是填含稅價
2023 04/26 10:44
84784987 
2023 04/26 10:46
老師，那如果填含稅價的話，年度關聯交易財務狀況分析表的利潤總額不就變了？
小菲老師 
2023 04/26 10:47
關聯交易金額是否含稅需要具體情況具體判定.一般情況下,會計報表附注披露關聯方交易時的金額,如果是小規模增值稅企業則應當含增值稅;如果是一般納稅人企業則不含增值稅.對于上市公司關聯交易金額則需要根據其公告說明確定
84784987
2023 04/26 10:50
我們是一般納稅人，所以關聯方交易表的金額跟財務狀況分析表的金額都要按不含稅填是吧
小菲老師
2023 04/26 10:51
同學，你好
嗯嗯，是的
84784987
2023 04/26 10:52
好的，謝謝老師
小菲老師
2023 04/26 10:52
不客氣，祝工作順利
閱讀 493
描述你的問題，直接向老師提問
434
意見反饋
