老師， 太高興了！又遇見了您！我不要調整，我是想著是不是把銷售收入應該填列到此處

不需要調整的，不用填寫。

這里面你需要調整的才填寫

老師，那底下的扣除項里面的“業務招待費”是不是按賬面實際支出金額填列？

第一列賬載金額填寫的是你賬上做的 稅收金額，這里一般都是它自動出來的，按照發生額的60%，營業收入的千分之五，哪個小按照哪個來。

老師，11萬的利息支出賬載金額和稅收金額應該填列一個數字嗎？

利息需要調增嗎？不調增的話不用填寫。

老師，賬面實際支出11萬，需要不需要調增？不填列也可以嗎？

你這個利息有發票的嗎？超過了銀行同期貸款利率嗎？

老師，沒有發票！大多是銀行貸款，還有少許的私人借款

你好，那就是納稅調整明細表扣除項目30欄里面，如果是借個人或者是普通企業的，在利息支出里面填寫賬載金額。

老師，利息是有發票的才可以調減嗎？那18行不用填列嗎？

利息有發票，可以抵扣企業所得稅，它不是納稅調減，你已經做了，財務費用已經抵扣了，就不需要調整了。

借個人或者是普通企業的，在利息支出里面填寫。