我沒有報過匯算清繳 這個我需要怎么自查有沒有呢

允許抵扣企業(yè)所得稅的，有沒有超過扣除比例的？ 成本費(fèi)用有沒有沒發(fā)票的。

哦哦 那沒有 成本發(fā)票就是人工費(fèi) 我們這個是小規(guī)模勞務(wù)公司 主要人工費(fèi)居多

工資你看下都申報了個稅嗎？發(fā)下去了嗎？如果有沒發(fā)下去的，或是沒有申報個稅的，不允許抵扣。

工資申報個稅了 但是沒發(fā)，那這樣的話我需要咋調(diào)整呢

納稅調(diào)增職工薪酬明細(xì)表賬載金額填寫你計(jì)提的實(shí)際金額，稅收金額減去這個就可以的。

那這樣的話就相當(dāng)于我們?nèi)恳{稅調(diào)增了 是嗎？老師 因?yàn)槲覀兊某杀救渴枪べY呢

你好，全部沒有發(fā)下去嗎？如果是的話是。

嗯嗯 因?yàn)槟切┤说墓べY不是真實(shí)的 我們純粹是為了做成本的 但是他們的確在施工現(xiàn)場干活的 那這樣的話怎么調(diào)整呢

你好，納稅調(diào)增這個沒辦法 要不你們就發(fā)放。

那要是發(fā)放的話 我怎么調(diào)整賬務(wù)呢 我可以最遲在2023年的幾月份就要發(fā)放完呢？

你好，會算青椒之前發(fā)下去就可以的，你明天做匯算清繳，今天發(fā)下去，你后天做就明天發(fā)下去。

哦哦，好的，老師，那我知道了，那這樣子的話，我只需要調(diào)匯算清繳上面的表就可以了是吧？那我在匯算清繳上面哪一個表里面填這個數(shù)呢？

主表如果是小型微利企業(yè)，主表里面的利潤總額以上的數(shù)據(jù)都是自己填寫，其他的還有需要調(diào)整的嗎？固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表、職工薪酬明細(xì)表，沒有需要調(diào)整的也得必須填寫。