比如當(dāng)年可稅前扣除金額15萬元，結(jié)轉(zhuǎn)以后年度可扣除30萬元，那我當(dāng)年就直接 借:本年利潤(rùn) 貸:管理費(fèi)-廣宣費(fèi) ? ?

你好 這個(gè)是當(dāng)年當(dāng)月發(fā)生的時(shí)候做的

意思我做好了，匯算清繳只要要記住我當(dāng)年還有30萬元進(jìn)行了納稅調(diào)整，明年匯算我就直接增加廣宣費(fèi)，進(jìn)行納稅調(diào)減嘛

對(duì)的，是的，調(diào)增調(diào)減就不需要做了。

那我同一家單位有應(yīng)付賬款，也有應(yīng)收賬款，需要合并成一個(gè)科目嘛？

對(duì)的，是的，同一個(gè)客戶用一個(gè)往來科目。

如果年底沒有調(diào)整，稅局會(huì)不會(huì)稽查呢？

你好，稅務(wù)局不查這個(gè)的

那公司老板? 股東往公戶里面轉(zhuǎn)款，或者公戶轉(zhuǎn)賬到他們個(gè)人卡上，年底12.31日之前最后是公司欠他們的錢，需要及時(shí)歸還嗎？如果是他們欠公司的錢呢？

你好，公司欠個(gè)人的錢沒有關(guān)系，但是如果是有限公司，個(gè)人股東欠你單位的錢不行。年底必須還回來，不還的話按照分紅交個(gè)稅。