老師早上好，我們是銷售拖拉機的，是經(jīng)銷商。廠商就是給我們供貨的。

同學，你好 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費 借：庫存商品 貸：應付賬款 借：應付賬款 貸：應收賬款

老師，這個不能直接做到應付賬款里嗎，必須得從應收賬款轉到應付賬款里，是嗎

同學，你好 從應收賬款轉到應付賬款里，比較清楚

好的，老師 還有一個問題，就是負數(shù)，廠商給我們開的負數(shù)發(fā)票，我應該怎么做分錄，說是返利

同學，你好 沖之前的收入

為啥沖收入，我不太理解。

應該是頂我們的應付賬款，

同學，你好 廠家開負數(shù)發(fā)票，廠家收入紅沖 經(jīng)銷商收到負數(shù)發(fā)票，之前的藍字發(fā)票的費用成本紅沖