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問題已解決
您好老師，我要調整2022年的一個分錄， 借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業所得稅，這個分錄當時不應該做，23年要把它沖掉，怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應交稅費-應交企業所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤
2023 05/10 15:58
84785003 
2023 05/10 16:07
老師，在去年交稅的時候已經做了一筆分錄 借：應交企業所得稅 貸：銀行存款 ，如果這么調整，應交所得稅科目就一直掛著余額了，怎么弄？（這個所得稅是分攤的總公司的，總公司計提了，分公司重復計提了）
家權老師 
2023 05/10 16:16
本來就是要交的，為啥說是錯的？
84785003
2023 05/10 16:17
因為我是分公司，總公司的賬上已經計提過了，我這又計提了一遍，重復了
家權老師
2023 05/10 16:35
分公司是獨立預交所得稅，總公司合并報表時自己調表就是
84785003
2023 05/10 16:35
那我可以不用調了？
家權老師
2023 05/10 16:43
是的，不用調整的，總公司合并報表時自己調表
84785003
2023 05/10 16:45
總公司那應該怎么調
家權老師
2023 05/10 16:50
他們的會計知道怎么調的哈
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