問題已解決
老師,**項目項目經理開票甲方沒及時付款,稅款和資金使用費由**人付現金給公司怎么做賬,分錄是什么



您好
甲方到時候付款的話 稅款還會退給**人的吧?
2023 05/10 21:08

84784975 

2023 05/10 21:10
一般是甲方付款后扣完稅費再付款的

84784975 

2023 05/10 21:11
這塊怎么操作

bamboo老師 

2023 05/10 21:11
那這個稅費最好退給**人 然后從甲方付款里面扣稅
借;銀行存款
貸;其他應付款
貸:營業外收入

84784975 

2023 05/10 21:15
一般是稅款和資金使用費留在賬上了,這個分錄是不是有點問題呢老師

bamboo老師 

2023 05/10 21:18
**人繳款的時候 就這樣寫分錄
后期收到甲方付款 把稅款退給對方
借:其他應付款
貸:銀行存款
然后再從甲方付款里面扣稅費 這個分錄您覺得哪里不妥當?
資金使用費是您單位的收入 不需要退回的吧?

84784975 

2023 05/10 21:26
那資金使用費最后一直留在庫存現金嗎,他是以現金出賬的

84784975 

2023 05/10 21:27
打錯了,入賬的

bamboo老師 

2023 05/10 21:27
那這個是您自己單位的收入 庫存現金可以自己單位支出啊

84784975 

2023 05/10 21:35
好的,謝謝老師

bamboo老師 

2023 05/10 21:35
不客氣哈,如果您這個問題已經解決,?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快,工作順利!謝謝!

84784975 

2023 05/10 21:42
借庫存現金貸其他應付款-代收稅金這樣合適嗎

bamboo老師 

2023 05/10 21:43
最好不要體現代收稅金這樣的字眼 就掛對方名字就好了
