問題已解決
請問老師前會計在去年10月做收入時誤做成借:主營業務收入4902 貸:應收賬款4902。5月調整為借:以前年度損益調整-4902 貸:應收賬款-4902 借:利潤分配-未分配利潤-4902 貸:以前年度損益調整-4902,全年虧損企業所得稅不需調整,那么請問老正確的應收賬款怎么做,少一筆正確應收賬款分錄。



再做一個借應收賬款,
貸以前年度損益調整,
需要納稅調增。
2023 05/12 21:39

郭老師 

2023 05/12 21:39
借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤。

84784969 

2023 05/12 21:46
這樣利潤分配-未分配利潤做重了,前面沖錯誤分錄時就已貸:利潤分配-未分配,現在再做一次就做重了

郭老師 

2023 05/12 21:49
你這個是紅沖之前的
正確的你沒有做
得補上
