00:10:00
問題已解決
我方3月份開了一張專票，4月初認證了進項，抵扣了3月的銷項。4月又紅沖了3月的那張專票（對方沒抵扣，取消了這筆業務），那個進項就留底了，怎么寫分錄？留底的是算5月份還是4月份的賬務？謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，紅沖發票時，借：應收賬款，負數，貸：主營業務收入，負數，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數。算4月份留抵。
2023 05/12 23:43
84785029 
2023 05/12 23:46
留底的稅放在進項稅額借方嗎？
王雁鳴老師 
2023 05/12 23:47
同學你好，是的，一般情況下，是這樣的。
84785029
2023 05/12 23:47
老師，我的意思是留底的稅怎么寫分錄
王雁鳴老師
2023 05/12 23:49
同學你好，可以不寫分錄，也可以，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數，貸：應交稅費-應交增值稅-進項。留抵增值稅，就在應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅這個科目里了。
閱讀 745
描述你的問題，直接向老師提問
906
意見反饋
