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請問老師，企業2022年度企業所得稅匯算清繳，遞延所得稅負債，因為是民非企業，資產負債表沒有此科目，請問放到圖片黃色框的哪個單元格呢。
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你好；? ?一般是符合條件的應納稅暫時性差異認為是“遞延所得稅負債”,計入資產負債表的非流動負債一欄。 符合條件的可抵扣暫時性差異確認為“遞延所得稅資產”,計入資產負債表的非流動資產一欄 ；? ?你不計入這個欄次的??
2023 05/15 16:52
84785035 
2023 05/15 17:02
民非企業，資產負債表是圖片這樣的，請問填寫到哪里呢？
meizi老師 
2023 05/15 17:03
你好；? ?在這個欄次里面去體現的
84785035
2023 05/15 18:22
為什么呢？
meizi老師
2023 05/15 18:24
你好； 你沒有對應欄次去寫 ； 你就 記入這個? ? 欄次去體現? ；?遞延所得稅負債是非流動負債。遞延所得稅負債是指根據應稅暫時性差異計算的未來期間應付所得稅的金額。
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