計提好6月份繳納啊 下個月月底才計提那在6月初已經發放了 還有什么意義呢？ 月底計提的工資=當月工資%2b下個月個人承擔的社保啊？是這樣嗎

按你的思路做也沒錯哈。

謝謝老師，這個新來的員工 您看我這用下面那個方法可以嗎

嗯嗯，可以的，就那樣做

假如員工除掉社保實發是3500 按下個月這樣做也可以吧？

1．按考勤或產量統計表計提工資 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2.計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-社保，公積金 貸：應付職工薪酬-社保，公積金（企業部分） 3.發放工資時???????????????? 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分） ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款 4上交杜保 借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業部分） ????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款 ?